La location saisonnière offre un fort potentiel de rentabilité, surtout lorsque vous maîtrisez les frais déductibles location saisonnière.
👉 Embruns Vendéens Conciergerie vous explique comment réduire votre imposition tout en restant conforme au régime réel.
1. Qu’est-ce que le régime réel en location saisonnière ?
Le régime réel s’applique lorsque vos recettes locatives dépassent 77 700 € par an
ou si vous l’avez choisi volontairement (plus avantageux que le micro-BIC pour certains propriétaires).
Contrairement au régime micro-BIC, où un abattement forfaitaire de 50 % est appliqué,
le régime réel permet de déduire vos charges réelles — c’est-à-dire toutes les dépenses liées à votre activité locative.
👉 Résultat : vous ne payez des impôts que sur votre bénéfice net réel.
C’est la formule la plus précise, mais aussi la plus exigeante en termes de gestion comptable.
💡 Bon à savoir
Même les propriétaires en dessous du seuil peuvent opter pour le réel sur simple demande, notamment s’ils ont beaucoup de charges à déduire.
2. Les principales charges déductibles en location saisonnière
Voici les frais que vous pouvez légalement déduire de vos revenus locatifs :
🏠 1. Les frais liés au logement
- Assurance habitation propriétaire non-occupant (PNO)
- Taxe foncière
- Charges de copropriété
- Entretien et réparations (plomberie, peinture, électricité…)
- Amortissement du mobilier et des équipements
- Frais de gestion (conciergerie, comptable, logiciels de location…)
💡 Exemple :
Un canapé acheté 1 200 € peut être amorti sur plusieurs années.
Idem pour les travaux de rénovation ou l’électroménager.
🧾 2. Les frais de fonctionnement
- Frais de ménage, blanchisserie et consommables
- Abonnements internet, eau, électricité, gaz
- Frais de publicité ou de création d’annonce (photos professionnelles, site web…)
- Commissions prélevées par Airbnb, Booking ou Abritel
- Déplacements liés à la gestion du bien (carburant, péages…)
👉 Tous ces frais doivent être justifiés par facture ou reçu, conservés au moins 10 ans.
🧮 3. Les honoraires et services professionnels
- Honoraires d’expert-comptable
- Honoraires de conciergerie
- Frais de notaire (dans certains cas précis)
- Conseils fiscaux ou juridiques liés à la location
💡 En faisant appel à une conciergerie professionnelle, les frais de gestion sont entièrement déductibles dans le cadre du régime réel.
3. Avantages du régime réel en location saisonnière
✅ Déduction réelle des dépenses (et non un abattement fixe)
✅ Amortissement du bien, du mobilier et des travaux
✅ Possibilité de réduire significativement l’imposition
✅ Gestion plus fine de la rentabilité locative
⚠️ En contrepartie :
- La comptabilité est plus complexe.
- Il faut tenir un livre de recettes et de dépenses.
- L’aide d’un expert-comptable est souvent recommandée.
4. Exemple concret : location saisonnière en Vendée
Un propriétaire d’un appartement à Saint-Gilles-Croix-de-Vie perçoit 20 000 € de loyers sur l’année.
- Charges réelles : 7 000 € (entretien, PNO, conciergerie, électricité, etc.)
- Bénéfice imposable : 13 000 €
Sous micro-BIC, il aurait un abattement de 50 %, soit un bénéfice imposable de 10 000 €.
Sous régime réel, il déduit toutes ses charges, ce qui réduit l’imposition de manière plus juste et souvent plus avantageuse.
👉 Envie d’optimiser vos revenus tout en restant en règle ?
Embruns Vendéens Conciergerie vous aide à piloter votre location saisonnière avec rigueur et transparence.
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❓ FAQ – Frais déductibles en location saisonnière (régime réel)
1. Quelles sont les charges déductibles au régime réel ?
👉 Toutes les dépenses nécessaires à l’exploitation du logement :
entretien, réparations, PNO, conciergerie, charges de copropriété, etc.
2. Puis-je déduire les frais de conciergerie ?
Oui. Les honoraires de conciergerie Airbnb font partie des charges déductibles, au même titre que la gestion locative ou la comptabilité.
3. Dois-je faire appel à un comptable ?
C’est recommandé, surtout si vous gérez plusieurs locations.
Un comptable peut maximiser vos déductions et vous éviter des erreurs fiscales.
4. Les frais de déplacement sont-ils déductibles ?
Oui, s’ils sont justifiés par la gestion de votre logement : visite, entretien, accueil des voyageurs, etc.
5. Le mobilier est-il amortissable ?
Tout à fait. Le mobilier, les équipements et même certaines parties du logement peuvent être amortis sur plusieurs années, ce qui diminue vos bénéfices imposables.
✅ Conclusion
Le régime réel est un excellent levier pour améliorer la rentabilité de votre location saisonnière, à condition de bien maîtriser les règles fiscales.
Avec une gestion rigoureuse et l’accompagnement d’un professionnel, vous pouvez réduire vos impôts tout en gagnant en sérénité.
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et profitez d’une gestion claire, rentable et sans stress.